存在问题1：三重一大;基础资料较凌乱、不规范、未分类编号、无目录表，效能监察在工作总结及基础材料中未记录。
整改措施：对招投标文件、合同、来往函件及签收单据、合同评审记录、财务结算凭证等未整理的文件资料进行了分类整理、编号、并列出目录清单及归档。
存在问题2：部门领导任前未进行廉政谈话。
整改措施：厂支部书记于9月19日-9月23日分别对上任的各个部门负责人进行了廉政谈话。
存在问题3：在大额资金的使用方面：现金余额很大，未按公司下发的葛新局【2015】36号文执行。
整改措施：组织财务人员认真学习了公司相关文件，并要求财务人员对库存现金不定期的进行盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。
存在问题4：合同管理基础工作不够规范。没有建立主
合同台帐，合同归档资料不全，合同评审落实不全面。
整改措施：按照公司质量体系中《文件资料控制程序》的要求，对合同基础资料进行收集、整理、传递、和保存并建立了主合同台帐，按规定落实每个合同必须进行评审工作。
存在问题5：在成本管理控制方面：成本跟踪考核工作不到位，实际成本归集不实。职工借备用金未坚持前帐不清，后账不借;的原则。
整改措施：组织相关人员学习葛新局字36号文件，将成本跟踪考核工作落实到位；保证坚持执行前帐不清，后账不借;的原则。
1、出台制度内容的操作性不高，对具体事项界定不清晰。
一些单位只对三重一大;制度做了原则性、概括性、粗线条界定，细化量化不够；
制度的制定多为照搬上一级规章制度，缺少结合实际制定的适合自身的实施规范；
对三重一大;范畴不能准确区分到位，对需要集体决策的内容、范围、权限、项目安排、资金性质等不够细划不明确，造成一些事项应上会未上会或是不必上会却上了会的情形，挤占决策层时间及精力，降低决策效率。
2、部分单位未严格执行领导末位发言制。会上领导率先表达自己的想法，而后再由其他成员表态，造成部分成员有言不敢言的情形，导致民主决策在一定程度上流于形式。
3、议题事项执行结果透明度不够。部分上会讨论的三重一大;议题仅局限于决策环节，缺少研究是否执行、如何执行及预期的执行效果，以及事后决策执行情况的反馈、通报和决策调整机制。
4、决策资料管理不规范。有些单位有关三重一大;的资料保存不完整，无法还原决策真实过程，有些单位资料杂乱不完整、不齐全，找不到www写作文、、写作文net决策对应的会议资料，或是会议记录过于简洁反映不出决策程序。
审计建议
1、修订完善制度内容。应结合单位实际和发展需要补充完善现行三重一大;制度上的疏漏和不足，细化该制度的具体程序和操作流程，注重三重一大;制度的针对性、操作性，避免流于形式。
2、充分体现民主集中制原则。提高领导班子成员集体决策意识，严格决策程序，对三重一大;事项必须坚持事先调查论证、会上集体讨论、党政正职末尾表态等规定，会议记录要体现每位发言者的表达意愿，并注重档案的收集完整和保管。
3、建立健全决策结果报告机制、决策失误责任追究机制和纠错机制。强化决策落实的监督检查，在决策实际执行过程中要不断纠偏纠错，遗失补缺确保决策的正确性与科学性，削减风险，并将决策落实结果在会上予以反馈，形成完整的事前事中事后程序链。